针对审计报告提出的意见，广检集团高度重视、坚决整改，在集团党委的领导下，集团领导班子和各级领导干部以最坚决的态度、最有力的措施抓好审计整改，目前已基本完成审计发现问题的整改。现将审计整改结果公告如下：

　　一、重大经济事项的决策、执行和效果方面

　　（一）关于下属企业参股投资的整改情况

　　整改措施：一是深化投资管理体系改革，强化投资项目集中管理，健全投资决策体系，下属企业投资项目均需报集团公司审批；二是加强投资项目专业评审，全面强化对投资项目的风险合规管控；三是完善责任追究机制，进一步加强违规经营投资责任追究工作；四是加强对参股公司日常经营管理的监督，加强与参股公司管理层的沟通交流。

　　（二）关于下属企业受让国有产权程序的整改情况

　　整改措施：一是严格按照《企业国有资产交易监督管理办法》等规定的要求与程序实施国有产权的交易，加强对交易涉及法律风险把控；二是督促下属企业依法依规开展业务，强化合规风险管理，加强对下属企业的监管力度；三是不断完善企业投资管理、风险管理、合同管理等内控制度，要求严格遵循审慎签约、诚信履约原则，加强合规性审查。

　　（三）关于工程建设管理的整改情况

　　整改措施：一是进一步完善并修订采购管理制度和工程项目管理制度，规范采购和工程建设管理；二是聘请第三方工程监理公司对工程项目实施工程监理，必要时对重大工程建设项目开展安全鉴定检查，并针对检查发现的问题进行整改。

　　二、企业法人治理结构的建立、健全和运行，内部控制制度的制定和执行方面

　　（一）关于存货核算和仓储管控的整改情况

　　整改措施：一是进一步完善试剂耗材管理制度，严格落实存货仓储管理内部控制要求；二是完善金蝶系统存货管理模块，加强存货进出库信息化管理；三是定期组织开展存货盘点。

　　三、企业财务的真实合法效益方面

　　（一）关于应收账款核算的整改情况

　　整改措施：一是梳理客户群，建立客户档案库，完善客户信息管理；二是制定应收账款的对账指引和操作细则，规范对账流程；三是定期与客户进行对账。

　　（二）关于应收账款催收的整改情况

　　整改措施：一是加强客户信用管理，完善信用政策；二是对超过信用期未付款客户进行严格审核；三是根据客户的欠款情况，选择不同的催收方式加快应收账款的回款。

　　特此公告

                                    广州检验检测认证集团有限公司

                                             2022年1月7日